04.05 Tresoreria – gestió d’ingressos i pagaments

En aquest grup de sèries s’engloben totes les sèries referents a les tasques desenvolupades a la dipositària municipal en la gestió de les seves funcions bàsiques sobre el moviment enregistrat a la caixa, retribucions i recaptacions. La gestió de la tresoreria suposa portar els comptes de manera regular i precisa per mitjà de llibres, registres comptables i d’altres mecanismes de control, tant en la vessant recaptat iva d’ingressos com en la dels pagaments. En el referent a la recaptació només trobarem les sèries de recaptació recapitulativa, incidències de recaptació o aprovacions dels comptes de gestió, ja que les sèries referents als diferents impostos s’inclouen a l’impost pertinent dins el grup de sèries d’hisenda.

Podeu consultar el document PDF amb la descripció completa del subgrup de sèries.